Командировочные расходы: оплата гостиницы безналичными денежными средствами

Comments

• Добрый вечер!
  А зачем Вы данные расходы отражается через авансовый отчет? Если оплата производилась за безналичный расчет, то за что отчитывается сотрудник?
  
  Отразите в учете поступление услуги... зачем все так усложнили?
• Цитата: Здравствуйте, помогите в данной ситуации. Оплатили номер в гостинице за сотрудника через расчетный счет, счет-фактуру от гостиницы получили. При формировании авансового отчета формируются следующие проводки:Д44 К71-включена в расходы стоимость проживания сотрудника в гостиницеВыписка:Д76 К51- оплата за услуги гостиницыПровожу счет фактуру:Д44 К76Д19 К76Какие должны быть сформированы проводки, чтобы и 60 счет сходился и 44?Спасибо!

  
  
  Если Вы напрямую оплатили услуги гостиницы, то при чем здесь авансовый отчет? Авансовым отчетом подотчетное лицо отчитывается за деньги, выданные ему подотчет. В Вашей ситуации работник деньги израсходовал на суточные и проезд. Эти расходы он и укажет в авансовом отчете.
  Вы же по услугам гостиницы в БУ сделаете записи:
  Дт 60 Кт 51 - оплачены услуги гостиницы;
  Дт 44 Кт 60 - принята к учету стоимость гостиницы без НДС
  Дт 19 Кт 60 - учтен НДС
  Дт 68 Кт 19 - НЛС принят к вычету.
• Цитата: Цитата: Здравствуйте, помогите в данной ситуации. Оплатили номер в гостинице за сотрудника через расчетный счет, счет-фактуру от гостиницы получили. При формировании авансового отчета формируются следующие проводки:Д44 К71-включена в расходы стоимость проживания сотрудника в гостиницеВыписка:Д76 К51- оплата за услуги гостиницыПровожу счет фактуру:Д44 К76Д19 К76Какие должны быть сформированы проводки, чтобы и 60 счет сходился и 44?Спасибо!Если Вы напрямую оплатили услуги гостиницы, то при чем здесь авансовый отчет? Авансовым отчетом подотчетное лицо отчитывается за деньги, выданные ему подотчет. В Вашей ситуации работник деньги израсходовал на суточные и проезд. Эти расходы он и укажет в авансовом отчете.Вы же по услугам гостиницы в БУ сделаете записи:Дт 60 Кт 51 - оплачены услуги гостиницы;Дт 44 Кт 60 - принята к учету стоимость гостиницы без НДСДт 19 Кт 60 - учтен НДСДт 68 Кт 19 - НЛС принят к вычету.

  
  
  Это позиция главного бухгалтера отражать расходы по гостинице в авансовом отчете.
• Но ведь сотрудник не получал денег на проживание, за что он должен отчитываться? Это в корне не правильно!
• Цитата: Но ведь сотрудник не получал денег на проживание, за что он должен отчитываться? Это в корне не правильно!

  
  
  Спасибо, попробуем это обсудить с главным бухгалтером
• В авансовом отчете указывается сумма полученная под отчет... Дт 71 Кт 50 соответственно на сумму проживания у сотрудника по логике Вашего гл. бухгалтера должна возникнуть задолженность перед предприятием... а каким документом отразить возникновение этой задолженности? С каким счетом будет корреспондировать сч. 71? По Вашим проводкам Дт 44 Кт 71 Вы списываете его задолженность, но ее там нет... в итоге Вы еще и должны останетесь своему сотруднику...
• Цитата: В авансовом отчете указывается сумма полученная под отчет... Дт 71 Кт 50 соответственно на сумму проживания у сотрудника по логике Вашего гл. бухгалтера должна возникнуть задолженность перед предприятием... а каким документом отразить возникновение этой задолженности? С каким счетом будет корреспондировать сч. 71? По Вашим проводкам Дт 44 Кт 71 Вы списываете его задолженность, но ее там нет... в итоге Вы еще и должны останетесь своему сотруднику...

  
  
  Да думаю вы все верно пишите, вот по этому я и задала вопрос, спасибо.
• Цитата: Это позиция главного бухгалтера отражать расходы по гостинице в авансовом отчете.

  
  Интересная позиция. А главбух понимает, что для отражения в авансовом отчете нужно к АО приложить документ, подтверждающий оплату? И что приложит сотрудник, банковскую платежку что ли?